Loin d'être un simple gadget, un calculateur de PER est un allié puissant. Il démystifie des notions complexes comme le "disponible fiscal" ou le "plafond épargne retraite" et vous donne les clés pour prendre des décisions éclairées. Prêt à découvrir comment cet outil peut concrètement vous aider à bâtir votre patrimoine et à préparer l'avenir que vous méritez ?
Comprendre le Plan Épargne Retraite (PER) avant de simuler
Lancé en 2019, le Plan Épargne Retraite (PER) a été conçu pour simplifier et harmoniser l'épargne retraite en France. Il remplace progressivement les anciens dispositifs comme le PERP, le Madelin, le Perco ou l'Article 83. L'objectif principal du PER est de vous permettre de vous constituer, tout au long de votre vie active, un capital ou une rente qui viendra compléter vos pensions de retraite de base. C'est un produit d'épargne à long terme, spécifiquement fléché pour cette étape de vie.
La grande force du PER réside dans sa souplesse. Contrairement à certains de ses prédécesseurs, il autorise une sortie en capital, en rente, ou même une combinaison des deux au moment de la retraite. Cette flexibilité vous permet d'adapter le déblocage de votre épargne à vos projets de vie. Que vous soyez salarié, travailleur non salarié (TNS), fonctionnaire ou même sans activité professionnelle, le PER est accessible à tous.
Depuis le 1er janvier 2025, une modification importante a été apportée : la souscription d'un PER est désormais réservée aux personnes majeures. Cette décision, issue de la loi Industrie Verte, vise à orienter l'épargne des plus jeunes vers un nouveau produit, le Plan Épargne Avenir Climat (PEAC), disponible courant 2025. Cependant, les PER ouverts pour des enfants mineurs avant cette date peuvent continuer à être alimentés jusqu'à leur majorité, préservant ainsi les stratégies déjà mises en place par de nombreuses familles.
Les avantages du PER : pourquoi utiliser un simulateur ?
Le succès du PER ne repose pas uniquement sur sa finalité de préparation à la retraite, mais aussi sur les puissants leviers qu'il offre durant votre vie active. Un simulateur de plan épargne retraite est l'outil idéal pour quantifier ces avantages et les adapter à votre profil personnel.
L'avantage fiscal : le cœur de l'optimisation
L'attrait majeur du PER est sans conteste son avantage fiscal à l'entrée. Les versements volontaires que vous effectuez sur votre PER peuvent être déduits de votre revenu net global imposable. Concrètement, cela signifie que chaque euro versé vient réduire la base sur laquelle votre impôt sur le revenu est calculé. Plus votre Taux Marginal d'Imposition (TMI) est élevé (30 %, 41 % ou 45 %), plus l'économie d'impôt réalisée est importante.
C'est précisément ici qu'un simulateur devient indispensable. En renseignant vos revenus et votre situation familiale, l'outil peut estimer instantanément l'économie d'impôt potentielle en fonction du montant que vous envisagez de verser. Il vous aide à visualiser l'impact direct de votre effort d'épargne sur votre feuille d'imposition de l'année suivante.
Flexibilité à la sortie : rente ou capital ?
La préparation de la retraite n'est pas monolithique, et vos besoins au moment de cesser votre activité peuvent varier. Le PER l'a bien compris en offrant plusieurs options pour récupérer votre épargne :
- La sortie en rente viagère : Vous percevez un revenu régulier (mensuel ou trimestriel) jusqu'à votre décès. C'est une solution sécurisante qui garantit un complément de revenus à vie pour maintenir votre niveau de vie.
- La sortie en capital : Vous récupérez l'intégralité de votre épargne en une ou plusieurs fois. Cette option est idéale si vous avez un projet précis à financer (achat immobilier, voyage, donation, etc.).
- La sortie mixte : Vous pouvez choisir de récupérer une partie de votre épargne en capital et de convertir le reste en rente viagère, combinant ainsi sécurité et flexibilité.
Le choix entre ces options n'est pas anodin, car il a des conséquences fiscales différentes. Une simulation de PER peut modéliser ces scénarios pour vous aider à comprendre quelle option sera la plus avantageuse pour vous, en fonction de votre situation patrimoniale et de vos objectifs.
Comment fonctionne un simulateur de plan épargne retraite ?
Un simulateur de PER est un calculateur sophistiqué qui traduit des informations personnelles et financières en projections claires et chiffrées. Son but est de vous aider à répondre à deux questions fondamentales : "Combien puis-je verser pour optimiser ma fiscalité ?" et "Quel sera l'impact sur mes impôts et mon capital retraite ?".
Les informations clés à rassembler pour votre simulation
Pour obtenir une estimation précise, vous devrez fournir quelques éléments que vous pouvez généralement retrouver sur votre dernier avis d'imposition :
- Votre situation professionnelle : Salarié, travailleur non salarié (TNS), fonctionnaire, etc. Le mode de calcul du plafond de déduction varie selon votre statut.
- Votre revenu net imposable de l'année N-1 : C'est la base de calcul de votre plafond de déduction.
- Votre situation familiale : Célibataire, marié, pacsé, nombre d'enfants à charge. Cela permet de déterminer votre nombre de parts fiscales et d'affiner le calcul de l'impôt.
- Votre Taux Marginal d'Imposition (TMI) : Si vous ne le connaissez pas, les meilleurs simulateurs le calculent pour vous à partir de vos revenus et de votre situation familiale. C'est un élément crucial pour évaluer votre gain fiscal.
- Votre "disponible fiscal" : Il s'agit du montant maximum de versements que vous pouvez déduire. Cette information figure sur la dernière page de votre avis d'imposition. Si vous l'ignorez, le simulateur le recalculera pour vous.
Interpréter les résultats de votre outil d'estimation
Une fois les données saisies, le simulateur vous fournira plusieurs informations précieuses :
- Votre Plafond d'Épargne Retraite : Le montant maximum que vous pouvez verser et déduire de vos revenus pour l'année en cours.
- L'économie d'impôt réalisée : Le montant en euros que vous économiserez sur vos impôts de l'année prochaine grâce à vos versements.
- Le capital projeté à la retraite : Une estimation du montant que vous pourriez accumuler, basée sur vos versements, la durée restante et une hypothèse de rendement.
- La rente viagère estimée : Une projection du revenu complémentaire mensuel que vous pourriez percevoir si vous optez pour cette sortie.
Ces résultats vous permettent de jouer avec différents scénarios. Que se passe-t-il si je verse 3 000 € ? Et si je verse 5 000 € ? Vous pouvez ainsi ajuster votre effort d'épargne en fonction de votre capacité financière et de vos objectifs fiscaux.
Maîtriser les notions fiscales pour une simulation PER pertinente
Pour tirer le meilleur parti d'un simulateur et comprendre ses résultats, il est utile de maîtriser quelques concepts fiscaux clés. Ces termes peuvent paraître techniques, mais ils sont la base de toute stratégie d'optimisation.
Le Plafond Épargne Retraite et son calcul
Le "disponible fiscal" ou Plafond Épargne Retraite est le montant maximal de cotisations que vous pouvez déduire de vos revenus sur une année. L'administration fiscale retient toujours le montant le plus avantageux pour vous entre deux modes de calcul, basés sur le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS).
Le calcul peut sembler complexe, surtout pour les TNS, mais c'est là toute la valeur d'un simulateur : il effectue ces calculs pour vous en quelques secondes.
Qu'est-ce que le plafond non utilisé et comment en profiter ?
Voici une astuce d'optimisation souvent méconnue. Si, une année, vous n'utilisez pas la totalité de votre plafond de déduction, le solde n'est pas perdu ! Il est reportable et utilisable au cours des trois années suivantes. Votre avis d'imposition mentionne d'ailleurs distinctement ces plafonds non utilisés des trois dernières années.
Exemple concret : En 2025, votre plafond personnel est de 5 000 €. Vous disposez également d'un reliquat non utilisé de 2 000 € de 2021, 3 000 € de 2022 et 2 500 € de 2025. Votre plafond de versement déductible total pour 2025 n'est donc pas de 5 000 €, mais de :
5 000 € (plafond 2025) + 2 000 € (reliquat 2021) + 3 000 € (reliquat 2022) + 2 500 € (reliquat 2025) = 12 500 €
Cette mutualisation des plafonds est un excellent moyen de réaliser un versement exceptionnel pour réduire significativement vos impôts, par exemple après une rentrée d'argent imprévue. De plus, pour les couples mariés ou pacsés, il est possible de mutualiser les plafonds des deux conjoints, offrant une flexibilité encore plus grande.
La fiscalité du PER à la sortie : un choix stratégique
L'avantage fiscal à l'entrée est la contrepartie d'une imposition à la sortie. La manière dont votre capital ou votre rente sera taxé dépend d'un choix crucial que vous faites chaque année : avez-vous déduit ou non vos versements de vos revenus ?
Scénario 1 : Vous avez déduit vos versements à l'entrée
C'est le cas le plus courant. Vous avez bénéficié d'une économie d'impôt chaque année.
- Si vous optez pour une sortie en capital : La part correspondant à vos versements sera soumise au barème progressif de l'impôt sur le revenu (sans l'abattement de 10 %). La part correspondant aux plus-values sera taxée au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % (ou sur option au barème de l'impôt).
- Si vous optez pour une sortie en rente : Votre rente sera imposée comme une pension de retraite classique. Elle sera soumise à l'impôt sur le revenu après un abattement de 10 %, et aux prélèvements sociaux sur une fraction de la rente qui dépend de votre âge.
Scénario 2 : Vous n'avez pas déduit vos versements
Cette option est intéressante si vous êtes peu ou pas imposable. Vous renoncez à l'avantage fiscal annuel pour bénéficier d'une fiscalité très douce à la retraite.
- Si vous optez pour une sortie en capital : La part correspondant à vos versements est totalement exonérée d'impôt et de prélèvements sociaux. Seules les plus-values sont soumises au PFU de 30 %.
- Si vous optez pour une sortie en rente : La rente est imposée selon le régime des rentes viagères à titre onéreux. Seule une fraction de la rente (qui dépend de votre âge, par exemple 40 % si vous avez entre 60 et 69 ans) est fiscalisée.
Au-delà du PER : diversifier pour une retraite sereine
Le PER est un pilier fondamental de la préparation à la retraite, notamment grâce à son cadre fiscal avantageux. Cependant, une stratégie patrimoniale robuste repose sur la diversification. Ne mettre tous ses œufs dans le même panier est une règle d'or en finance. Compléter votre PER avec d'autres types d'investissements permet de répartir les risques et de viser différents horizons de performance.
C'est ici que des plateformes d'investissement modernes comme la nôtre peuvent jouer un rôle complémentaire essentiel. Alors que le PER sécurise une épargne à très long terme avec un objectif de rente ou de capital pour la retraite, investir sur les marchés financiers vous offre une flexibilité et un potentiel de croissance différents. Chez Goliaths, nous vous donnons accès à plus de 8 000 actifs, incluant des actions, des ETFs ou des cryptomonnaies, et ce, dès 2 €. Cette accessibilité vous permet de construire un portefeuille diversifié à votre rythme, en parallèle de vos versements sur votre PER.
Pour ceux qui souhaitent s'éduquer et monter en compétence, notre Goliaths Academy propose des guides gratuits et des analyses pour mieux comprendre les mécanismes financiers. Vous pouvez ainsi apprendre à gérer activement une partie de votre patrimoine, tout en laissant votre PER croître passivement pour votre avenir. La combinaison d'un produit d'épargne retraite encadré et d'un portefeuille d'investissement dynamique est une stratégie gagnante pour une santé financière complète.
Les erreurs à éviter lors de votre simulation et de votre planification
L'utilisation d'un simulateur de plan épargne retraite est une excellente initiative, mais quelques pièges sont à éviter pour que votre planification soit réellement efficace.
- Ignorer les plafonds non utilisés : Comme nous l'avons vu, c'est une source d'optimisation majeure. Ne pas les prendre en compte, c'est potentiellement laisser de côté des milliers d'euros d'économies d'impôts.
- Se focaliser uniquement sur l'économie d'impôt immédiate : L'avantage fiscal est attractif, mais il faut toujours garder en tête la fiscalité à la sortie. Une simulation doit vous aider à évaluer le gain global, de l'investissement à la récupération des fonds.
- Considérer la simulation comme un résultat définitif : Les hypothèses de rendement sont des estimations. Les marchés fluctuent, et votre situation personnelle évoluera. Utilisez la simulation comme un guide, pas comme une certitude.
- Oublier la diversification : Le PER est un excellent outil, mais il ne doit pas être votre unique support d'épargne. Pensez à l'assurance-vie, à l'immobilier ou aux investissements boursiers pour équilibrer votre patrimoine.
En somme, la simulation de votre Plan Épargne Retraite est bien plus qu'un simple calcul. C'est le point de départ d'une démarche proactive de planification financière. En vous appropriant cet outil, vous cessez de subir votre fiscalité pour commencer à la piloter. Vous transformez une obligation future – préparer votre retraite – en une opportunité présente – réduire vos impôts. C'est le premier pas pour prendre le contrôle de votre avenir financier, ajuster votre stratégie au fil du temps et vous assurer une tranquillité d'esprit durable.
Quel est le meilleur moment pour commencer à verser sur un PER ?
Idéalement, le plus tôt possible. Même si la retraite semble lointaine, commencer à épargner tôt, même avec de petits montants, permet de bénéficier de la puissance des intérêts composés sur une très longue durée. Le capital a plus de temps pour fructifier. De plus, commencer à épargner dès l'entrée dans la vie active, lorsque les revenus sont parfois plus modestes, permet d'acquérir de bonnes habitudes financières. Même si l'avantage fiscal est moins significatif avec un TMI faible, vous pouvez opter pour la non-déduction des versements et ainsi vous constituer une épargne qui sera très peu fiscalisée à la sortie. En résumé, il n'y a pas de "mauvais" moment, mais plus vous commencez tôt, plus votre effort d'épargne sera lissé et plus le potentiel de gain à long terme sera élevé.
